什么是非贸出证非贸出证指我国境内机构(指公司,企业,机关团体及各种组织等)及个人在办理非贸易及部分资本项目项下购付汇手续时,除须向外汇指定银行(或国家外汇管理局及其分支局)提交原有关法规文件规定的相关凭证外,还须提交税务机关开具的...

什么是代客外汇买卖代客外汇买卖又称中介性买卖，是指为满足银行同业对不同币种即期或远期的支付需求，银行可接受银行同业委托办理即期或远期外汇买卖。即期交易将于成交日后两个工作日内进行交割，远期交易将于约定的将来特定时间(成交日后两个工...

掉期合约（SwapContracts）什么是掉期合约掉期合约又称“互换合约”是一种内交易双方签订的在未来某一时期相互交换某种资产的合约。更为准确地说，掉期合约是当事人之间签订的在未来某一期间内相互交换他们认为具有相等经济价值的现金...

掉期（Swap）掉期概述掉期合同是一种协议，规定了合同双方在一定时间段内交换一系列现金流的协议，交换发生在合同预置好的日期，通常只交换现金流净值（如Plainvanillaswap）。外汇掉期是指在外汇市场上买进即期外汇的同时又卖...

背对背贷款（Back-to-backLoans）什么是背对背贷款背对背贷款就是为了解决平行贷款中的信用风险而诞生的一种产品。它是指两个国家的母公司相互直接贷款，贷款币种不同但币值相等，贷款到期日相同，各自支付利息，到期各自偿还原借...

保值概述保值是指外汇交易商通过即期外汇交易和远期外汇交易来避免或消除汇率变动风险的买卖外汇的行为。保值仅仅是为了消除或避免外汇风险，把由外汇风险所带来的损失降到最低限度，不是利用外汇风险赚取利润。保值的几种方式（1）对资产或负债的...

转账本票(Transferpromissorynote)什么是转账本票　转账本票是指通过银行账户转移资金的方式来进行支付结算的本票。转账本票申请书的处理　对审查无误的申请书，经办人根据三联申请书从申请人账户内支付款项，并在第一...

什么是远期本票？远期本票是指其持票人只能在票据到期日才能请求出票人付款的本票。远期本票的分类　远期本票于约定几期(发票日除外)付款的本票。依到期日确定方法不同分为：　(1)定期本票，在本票上记载具体日期为到期日；　(2)发票日后定期付...

应付商业本票(commercialpaperpayable)什么是应付商业本票应付商业本票是指为货币市场获取资金，而委托金融机构发行之商业本票。应付商业本票应按现值评价，应付商业本票折价应列为应付商业本票之减项。应付商业本票应注明保...

银行本票(Banker’sPromissoryNote)银行本票的涵义银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行本票的种类银行本票按照其金额是否固定可分为不定额...